用Cash Flow Projection 预测您的生意现金流量
最近，您业务上的现金流出现断裂。您是否伤透脑筋如何让业务继续生存下去。但是，这种情况听似不乐观，因为你也看到全行的业绩逐渐下降中。甚至可能都无法支付开销出工资。您的念头徘徊着要不要放掉您现有的生意；但是，这唯一你不想做的事情，关闭。您尝试计算您公司所剩的现金，并估计您的业务如果零收入还能维持多长久？。一个月？三个月？您突然想起您之前看过一篇文章，若要继续把业务维持下去最少需要有一年的Cash Flow，以便能在公司没有收入情况下可以支付公司所有的开销。万一，您的估计是少过一个月，您非要马上找钱，不然经注定要结束生意了。
老板做生意，这个月不管赚不赚钱， 样样都需要用到钱。创业的老板也是需要用到一笔资金。生意上的时候，您就需要聘请人手帮您的分担工作，并支付他们合理的薪水。为了能更好的处理公司的Cash Flow，您必须要做规划。您需要知道公司要用到多少的成本，支出多少支付多少的薪水和佣金，甚至需要留多少多少钱来扩充您的业务。您也需要设置现金的支出限额，并时刻警盯着银行账户里有多少的现金。您肯定不想生意能大卖的时候，没有足够现金去进货，烦躁先偿还债务还是先还货钱。
在现实生活中，有多老板会用钱但看不懂他们生意的钱究竟用到哪里去了？您听过你人手埋怨没有足够的现金，又要调动另一个银行户口的钱吗？如果这件事情每个月都会发生不止一次在您的生意上，您会怎样做？您是否看看财务报表，还是尝试把现金储存量提高？这就是为什么您需要预测一个完整的Cash Flow。它能够帮助您查回您过去所要用的钱。如果您没有规划好您的业务，也不清楚您的Cash Flow到底花在什么地方，您很难传注您的业务升级。
KENNY拥有一个大型的修车行，主要是修理豪华房车。 他没请会计师，请的是行政会计员，又经济又多功能。但KENNY不懂要求要做怎样的报表，只是计算公司的收入和支出。每个月，他只是依赖着他聘请的会计师帮他做一份报告出来。根据这份报告，KENNY可以预测下个月车行所有的开销。突来齐发的一场金融危机，KENNY顿时感到失手无措，因为他车行的业绩急剧下降。他车行所有的固定开销费用远过他的收入。不仅如此，他还有零件供应商的债务要结清。KENNY肯定知道自己需要银行贷款来度过日子，但问题在于，他不知道自己需要借多少钱，能还得了吗？还是他有能力贷款多少，还是越多越好？KENNY想知道现有的现金，还可以继续经营多久，他的人根本帮不到忙，无法掌握的足够的信息对危机做出策略决定。因此，他立刻外聘CFO给他一个估计和出主意。CFO先做一份Cash Flow Projection，帮他看清他的现金流，再想办法处理的问题。
Cash Flow Projection
一般的会计原理，Cash Flow Projection显示着您业务的资金收入和支出。您需要一个良好的Cash Flow Statement来让您的业务得现金周转能力。相反的，Negative Cash Flow可能导致您的企业现金断裂。
您可能会认为Cash Flow Projection与Cash Flow Statement表相同。我的会计师在年终或月底都有做Cash Flow啊！，那到不是现金流表？不好意思，其实他们是两个不一样的东西。Cash Flow Projection与Cash Flow Statement不一样的点是Cash Flow Projection的目的是用于预测。。估计企业运经的月内所需的资金流动反向。它涵盖了业务上所有的收入和支出。如果您的企业能够做12个月的Cash Flow Projection，是个良好生意习惯。；但是如果您是新手，那您先试创建一周、或一个月甚至季度的Cash Flow Projection。Cash Flow Projection 点击下载
Cash Flow Projection包含了什么部分？它只包含了四个主体。那就是Cash Receipts、Cash Payout、Cash On Hand和Other Operating Data.
Cash Receipts
Cash Receipt是您的业务未来收项。换句话说，您将会收到的现金。它不仅限制于revenue from operations，还包括了return & allowance、cash collections和interest incomes。请注意您贷款到的钱和你自己入资的现金也记录在这。所有总额将会是您可运用的现金。
Cash Payout
任何涉及Cash Payout，将会运用的账目。这包括了他们的每月固定支付，例如您员工的wages & salaries、向供应商付款、rent or lease、hire purchase、loan interest等等。还有一些一次性的费用例如广告、佣金、维修和维护的费用和税金。只要涉及到现金流出，您应该在Cash Payout里加以预测。
Cash On Hand
这是现金收入抵消支付后的现金余额。手上剩余的现金金额对公司是健康的，如果您开始观察到余额变成负数字的时候，您就要想想某些支出是有必要的吗？；而什么则不必要，是不是还有钱还没收回呢？这可能是您公司面对Cash Flow问题的起因。
Other Operating Data
这例有最新的财务讯息，帮助您清楚地了解您企业的预付，未收，，你还欠别人多少，别人欠你多少，甚至存货多少，是否该提高库存。例下的业绩销售额是以RM/USD单位计算，Account Receivable Balance、Bad Debt Balance、Inventory On Hand、Account Payable Balance和Depreciation。
您该懂Cash Flow Projection了吧？，教您如何7个步骤完成你的Cash Flow Projection。它没你想象中的那么复杂，它可是预测企业存亡的必备工具！
绘制 Cash Flow Projection
立刻解读您公司第一个月的数据，绘出Cash Flow Projection。
1. Opening Cash on Hand
详细说您手头上的现金数额。您无需说明确实的数字；相反的，将其进位至最接近千的数字 （’000）， 并将余额舍入Cash On Hand。
2. Refer to Your Last Month Receipts and Sales Report
找出上月的收款清单和销售报告，分析你的收到总共多少钱？你的销量总共是多少？
3. Key in Receipts as Estimates
根据第二个步骤，预测下个月的销量。理智判断你将会收到合理的数额。您预期的流入的现金就在这。
4. Refer to Your 3-month Expenses and Get Average Amount
在完成计算未来可收的现金之后，你继续计算开销。请分析分类三个月的开销。您可能会注意到一些费用支付可能不会在每个月里固定出现，这时你要避免错误估计每月固定成本开销。因为你不用会计原理的ACCRUAL CONCEPT，是没有什么可担心的。您只需要计算每个ACCOUNT的平均费用额就行了。
5. Key in Payouts as Estimates
平均计算费用的数额让您容易预测未来所有支出。您不必担心数额的准确性；此报表的最终目的是预测未来，一个有逻辑根据的算出一合理的数额。如果您的公司每月都必备准确Management Account，那是最好不过样本来进行估算。然而，如果您只是一个初创的公司，您要靠你的商业常识与逻辑去估算未来钱用在哪里。
6. Observe Balance of Cash on Hand
根据第三与第五个步骤中的总数额来计生成一个平衡点。一个财务健康的公司，您的余额应该是 +（收据 > 支出）。如果您手头的余额是 – （收据 < 支出），您要马上纠正填补手头上的现金，这个步骤叫做”CASH NEEDED”，或者您可以换为”Owner Contribution”。您是知道的！这就是你要看的重点。
7. Key in Other Operating Data
输入非现金财务数据，确保这内容可以帮助您看钱用钱，更好的管理方案面对现金的流入和支出。根据前几个月的记录来预测未来月份的业绩。应用您多年经商的经验和潜意识，加上有限讯息与资源，专注于你要的结果，快速构成Cash Flow Projection；您认为您的现金流最多能维持多久？何时会断裂？
完成上述的七个步骤的一个月，您就能复制下个月，甚即一年。通过此步骤，您必然看到您未来要用的钱。
您对于整个Cash Flow Projection的想法还是一知半解，不容易做到12个月的Cash Flow Projection。不必慌忧。我明白您的感受，因为在我还未考取特许会计师之前，我已用Cash Flow Projection帮老板做决策，我发现到不需要会计专业训练都可以做出来。不用上课，你略懂财务的人手一定做到给你看钱，用钱在哪里。。你要明白Cash Flow Projection的重要性，并练习落实到业务中。我建议您先尝试去玩玩；首先做一个月的Cash Flow Projection，然后逐渐增加做一个季度，直到完成，不必完美。成功的简单秘笈是如何开“功”完“成”，没有“美”字。
也许你下一个遇到的障碍是您不晓得如何应用Cash Flow Projection去做估计，很难预测未来，填算过程靠乐观想法，还是要保守安全感一点？身为一位初手，您可以使用公司上个月的报表余额或者最近的账目管理作为指南。相信我，您最终是用潜意识完成， 你不知道你知道这条账是这个数字，你感觉到自己还准确过你的会计人。如果有Sales Projection，我建议您把它跟Cash Flow Projection连接在一起。这将会使您的Cash Flow Projection更完善因为您收到的现金将会更准确。Cash Flow Projection的收入和支出可变得更加的灵活，您只需添加您认为Other income 和 Other expenses即可。
KENNY曾经也和您一样，他对Cash Flow Projection的想法感到麻烦，只因活在当下，不凑未来。多劳CFO的危耳耸听，密集找出完整的资料，KENNY成功绘制出未来12个月的Cash Flow Projection。让他感到惊讶的是生意下20%，他需要这么多钱来继续运营他的车行， 不然活不了几个月。CFO帮助KENNY的公司进行重组。并消减掉那些不必要的成本开销。过了这次以后，KENNY的现金流变得更加顺畅清晰了。直到今天，KENNY确保他的人手定时做Cash Flow Projection，轻易管理企业。有了12个月的Cash Flow Projection表，KENNY会每三个月审查一次，方便用钱。
你知道了如何看钱用钱，好！听说CFO能帮你找钱拿钱，赶紧打我们的关怀热线电话 +6017-387 6006或email至ibnetx.marketing@gmail.com。